實用《庫存物資管理制度》

倉庫庫存是企業(yè)物資供應體系的一個重要組成部分，是企業(yè)各種物資周轉(zhuǎn)儲備的環(huán)節(jié)，同時擔負著物資管理的多項業(yè)務職能。為了保障倉庫庫存物資的安全運轉(zhuǎn)，充分發(fā)揮庫存物資流動性效益，特制訂《庫存物資管理制度》。
一、庫存物資的采購須經(jīng)使用部門或保管部門根據(jù)市場變化提出合理采購計劃，交有權(quán)采購的部門進行編制匯總采購計劃，然后報經(jīng)審批后實行采購，重要的和技術(shù)較強的采購業(yè)務，應當組織相關(guān)專家論證，實行集體決策和審批。除小額或零星物資采購外，同一機構(gòu)不得辦理采購業(yè)務的全過程。
二、庫存物資采購后，交保管部門驗收，保管部門應對采購的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等進行驗收，驗收合格后在相應的單據(jù)上簽字確認，驗收過程中發(fā)現(xiàn)的異常情況，應該向公司有權(quán)管理的機構(gòu)報告，相關(guān)機構(gòu)應該及時查明原因并處理。
三、財務部門對采購業(yè)務事項進行審核，核實采購業(yè)務是否符合公司規(guī)定的審批程序，發(fā)票是否符合有關(guān)規(guī)定，票據(jù)要素是否齊全。經(jīng)審核后交總經(jīng)理審批，財務部門根據(jù)審批付款。
四、保管部門必須對庫存物資進行妥善保管，并對物資的購進時間、批號、規(guī)格、購進價格等進行詳細登記；保管部門應隨時掌握庫存物資的情況，并提出合理采購建議；保管部門應根據(jù)使用部門填列申請單，分發(fā)庫存物資，月底匯總申請單并交財務部門進行核算。
五、在驗收過程中發(fā)現(xiàn)的庫存物資出入，應查明原因，落實責任。公司財務部門應對庫存物資進行定期或不定期的實地盤點，核實賬實是否相符，對出入應查明原因，追究相關(guān)人員責任。財務部門定期對庫存物資進行分析，提出庫存物資的最佳庫存方案，為采購提供決策依據(jù)。